Продължителност на обучението: от 09.30 до 17.00 часа.

Начало: 09:30 ч.

Място на провеждане:

ОНЛАЙН през виртуална класна стая или присъствено в зала в Учебния център на Международен банков институт

ПОЗНАТО ЛИ ВИ Е ТОВА?

 Искате да придобиете или развиете навици за задълбочен анализ относно достоверността на финансовите отчети на кредитоискателите. Подготвяте се да дадете заключение за тяхната ликвидност, доходност, финансова устойчивост и платежоспособност.

 Необходимо Ви е да разбирате какви са методите за манипулации и фалшификации на финансовите отчети на фирмата-кредитополучател и как те влияят на информацията за нейната доходност, финансова устойчивост, платежоспособност и парични потоци.

ЖЕЛАЕТЕ ЛИ СЛЕДНИТЕ РЕЗУЛТАТИ?

 Задълбочено да анализирате финансовото състояние на потенциалния кредитополучател, както и рисковете от манипулации на определени показатели и финансови съотношения.

 Да разбирате схемите и способите за манипулиране на финансовите отчети, както и да познавате възможните начини за откриване на манипулации, свързани с финансовото състояние, финансовата устойчивост и платежоспособността на кредитополучателя.

КАКВИ РЕШЕНИЯ ВИ ПРЕДЛАГАМЕ?

 Практически курс, в който за един ден се представя теорията и практиката на достоверността на финансовите отчети и разкриването на манипулациите и фалшификациите на ключови финансови съотношения и показатели, свързани с кредитния риск.

 Разглеждане на практически примери, съставени с манипулирането на: Оборотния капитал и ликвидността, съотношенията за възвращаемост на активите, съотношенията за финансов ливъридж и финансова устойчивост, рентабилност на продажбите, EBITDA и DSCR, отчета за паричните потоци.

ЗА КОГО Е ТОВА ОБУЧЕНИЕ?

 Кредитни и финансови аналитици

 Специалисти корпоративно банкиране

 Фирмени служители, подготвящи и отговарящи за кредитни сделки

ПРОГРАМА НА ОБУЧЕНИЕТО

Проверка на достоверност и разкриване на манипулации в отчета за приходите и разходите:

Оборотния капитал и ликвидността: Компенсиране на вземания и задължения; Компенсиране на стокови наличности; Отчитане на направени авансови вноски за корпоративен данък като текущ актив; Неправилно или несвоевременно отразяване, в дневниците за покупки на данък добавена стойност; Заприхождаване на фиктивни излишъци на материални запаси при инвентаризации; Надценени (небезценни) материални запаси и вземания; Невключване в стойността на дълготрайните активи на разходи за провизии и липса на последваща оценка; Неточна оценка на валутни вземания и задължения; Сделки със свързани лица, водещи до увеличаване или намаляване на текущите активи и пасиви.

Съотношенията за възвращаемост на активите: Амортизация различна от полезния живот на активите; Отписване на вземания.

Съотношенията за финансов ливъридж и финансова устойчивост: Преминаване от финансов към оперативен лизинг; Използване възможностите на чл. 134 от ТЗ; Други способи.

Съотношенията за обращаемост на активите: Фиктивни приходи, включително от свързани лица; Продажба с обратен лизинг; Други способи

Рентабилност на продажбите на невярна и неточна информация: Отразяване на суми за данъци, включително от минали периоди, като текущ разход; Неотчетено на непризнати разходи за данъчни цели, формиращи временни разлики; Капитализация на разходи и занижена амортизация; Креативност по отношение на незавършеното производство; Отразяване на част от разходите при свързани лица; Преждевременно отчитане на приходи.

EBITDAи DSCR: Създаване на фиктивни неустойки; Бартерни сделки; Други способи.

Отчета за паричните потоци: Капитализиране на разходи; Посочване на парични потоци за изплатени лихви и комисионни от оперативна към финансова дейност.

Методики за разкриване и предотвратяване на манипулирането и фалшифицирането на финансовите отчети:

Използване на методите на финансовия анализ: Ключови финансови индикатори за разкриване на манипулирани и фалшифицирани финансови отчети. Модел на Мессод Бенеиш (Beneish M-Score) за разкриване на манипулирани печалби.

Използване на методите на счетоводния анализ: Счетоводни инструменти за разкриване на манипулирани и фалшифицирани финансови отчети. Работа със счетоводни регистри.

ЗАБЕЛЕЖКА: Участниците получават сертификат за участие в семинара-тренинг от Международен банков институт

Материали за участниците

Презентация в Prezi, работна тетрадка „Встъпителен баланс в евро“, други материали.

ВОДЕЩ ТРЕНИНГА

Петър Петров, доктор по икономика и управление с докторат по въпросите, свързани с ликвидността на отраслово и фирмено ниво. Хоноруван преподавател в УНСС по дисциплината „Креативно счетоводство“. Автор е на книгите „Практически анализ на финансовите отчети – концепция и примери“, „Счетоводство и финанси за нефинансови мениджъри“ и други.

ДОПЪЛНИТЕЛНА ИНФОРМАЦИЯ ЗА ЛЕКТОРА

Петър Петров е доктор по икономика и управление с докторат по въпросите, свързани с ликвидността на отраслово ниво. Автор е на книгите „Практически анализ на финансовите отчети – концепция и примери“, „Счетоводство и финанси за нефинансови мениджъри“, „Наръчник: Счетоводство и финанси за нефинансови мениджъри“ и „Наръчник: Ефективно взаимодействие управител – счетоводител“, както и на над 200 публикации в специализирани и периодични издания по тематики, свързани с прогнозирането на финансови затруднения, анализа на финансовите отчети, счетоводството и кредитния анализ. Автор на научни разработки в областта на ликвидността на нефинансовите предприятия на отраслово ниво, представени на международни научни конференции в страната и в чужбина. Консултира както малки и средни български и чуждестранни фирми, така и мултинационални компании, опериращи в над 165 държави в света. Участвал е в преговори на държавно ниво като водещ консултант. От 2005 г. е автор и водещ на фирмени обучения, динамични тренинги и семинари, свързани с тематиката на финансовия и кредитен анализ, разработването на успешни бизнес планове, бизнес преговори, успешните презентации. Лектор на Германо-Българска индустриално-търговска камара, Гьоте-Институт България, Международен банков институт, банки, небанкови финансови институции, лизингови компании.

Таксата за участие е 144 EUR (281,64 лева) с включен ДДС. При записване на трима и повече участници от една банка/институция таксата за участие с вкл. ДДС е в размер на 132 EUR (258,17 лева) на участник.

МОЛЯ, ОБЪРНЕТЕ ВНИМАНИЕ! ПРИ ОТКАЗ НА ЗАЯВЕНО УЧАСТИЕ 3 и по-малко работни дни преди началото на семинар, заявителят дължи 50% от таксата за участие. При НЕЯВЯВАНЕ на записан участник, заявителят дължи 100% от таксата за участие.

Плащането се извършва: по банков път, като изрично се посочи темата на семинара.

Организация: "МБИ" ЕООД

Централна кооперативна банка Клон “Дондуков”

Сметка: BG24 CECB 9790 1041 5874 00
BIC код: CECBBGSF

В основание за превода се вписва: дата на курса, име и фамилия на участника. Фактура за преведената такса ще получите в деня на курса или (друго).

За да участвате в курса, трябва да се регистрирате директно през нашия сайт.

Регистрирай се тук